臺灣指數公司及企業永續發展協會合作發布「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」，表彰上櫃市場具永續發展之代表性電子類股的含息投資績效表現。(系列報導5/5)

2021/06/24 17:01

為鼓勵上櫃公司投入永續發展工作，並期使投資人重視永續責任投資，由中華民國證券櫃檯買賣中心(簡稱「櫃買中心」)、臺灣指數公司，結合中華民國企業永續發展協會(簡稱「企業永續發展協會」)辦理之「企業社會責任評鑑」結果，合作開發「臺灣指數公司特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」(簡稱「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」)，臺灣指數公司統籌辦理指數編製工作；自110年6月21日(星期一)起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。

「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」以上櫃普通股為指數母體，由企業永續發展協會參考國際永續相關準則或指引設計評鑑模型，使用企業社會責任或永續報告書、年報、政府資訊及財務數據等公開資料，評鑑上櫃公司的環境面(E)、社會面(S)表現，結合由公司治理評鑑資訊產生之公司治理面(G)分數，產製涵蓋環境、社會及公司治理面向之企業社會責任表現分數，以呼應國內市場特色，篩選出企業社會責任表現分數大於中位數之上櫃電子類股。

臺灣指數公司應用財務指標，挑選最近12季股東權益報酬率(ROE)之平均為正值，且符合流動性檢驗標準者，再依發行市值大小順序選出十檔指數成分股，採用「自由流通市值」加權計算指數；同時為維持指數分散性，設計個股權重上限20%，以期表彰上櫃市場具永續發展特色之代表性電子類股的含息投資績效表現。

臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯(如附表一)，截至110年5月，「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」累積報酬率為160.66%、年化報酬率為21.77%，表現優於櫃買報酬指數。指數成分股依規則每年6月及12月定期調整兩次，指數十大成分股為環球晶、穩懋、世界、中美晶、群聯、元太、合晶、璟德、中光電與聯亞(如附表二)。

根據工研院發布資料，資訊電子業因遠距商機、宅經濟需求續強、5G、AIoT與高速運算等新興技術持續應用、國際消費電子大廠新品推出，帶動全球終端電子產品出貨暢旺。受需求端搶補庫存因素影響，資訊電子業產品供給緊繃，報價攀升有利業者提高利潤。預估今年資訊電子業產值將成長11.49%，達新臺幣8.55兆元。資訊電子業未來發展備受期待。兆豐證券取得「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」授權，將發行兼具ESG特色及上櫃電子類股代表性的指數投資證券(ETN)，即將於櫃買中心掛牌，提供投資人便利參與上櫃市場ESG投資之多元管道。

附表一：特選上櫃ESG電子菁英報酬指數與櫃買報酬指數之績效表現比較

1. 資料來源為櫃買中心，計算期間為2016年6月至2021年5月，臺灣指數公司整理。
2. 累計報酬率=(期末報酬指數/期初報酬指數)-1
3. 歷史資料模擬投組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

附表二：「特選上櫃ESG電子菁英報酬指數」十大成分股名單

1. 資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2021年6月定審結果。
2. 指數前十大成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。