臺灣指數公司新編「臺灣友善環境50指數」，表彰友善環境具代表性股票之投資績效表現 (系列報導1/4)

2022/03/14 14:00

臺灣指數公司新編「臺灣指數公司臺灣上市上櫃友善環境50指數」(簡稱「臺灣友善環境50指數」)，自2022年3月14日(星期一)起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。

「臺灣友善環境50指數」以「臺灣指數公司臺灣上市上櫃友善環境指數」成分股為基礎，運用「國立臺北大學商學院企業永續發展研究中心」以永續報告書、年報、政府資訊等公開資訊建構之「台灣永續評鑑」模型及「台灣永續評鑑－友善環境模組」，篩選「台灣永續評鑑」結果較優者，再分別自電子、製造(非電子)、服務、金融等四大產業挑選發行市值較大的50檔上市、上櫃股票，個別成分股權重上限20%、前五大成分股權重總和不得超過60%，以自由流通市值加權計算指數，表彰友善環境且具代表性股票組合之投資績效表現。

臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯(如附表一)，「臺灣友善環境50指數」自2018年12月至2021年12月之夏普比率為165.71%、2021年殖利率為3.67%，表現均優於同期間發行量加權股價報酬指數(155.79%、3.40%)、臺灣全市場報酬指數(161.39%、3.48%)。指數成分股每年12月定期進行成分股審核，檔數固定50檔。依最近期成分股審核結果，指數權重前十大成分股為台積電、聯發科、聯電、中華電、台達電、台塑、長榮、南亞、中鋼及欣興(如附表二)。

依據國際機構ETFGI統計，截至2021年底，ESG ETF發行檔數885檔、年增337檔，資產規模約3,900億美元、年增超過九成，顯示ESG主題之ETF正蓬勃發展。「臺灣友善環境50指數」為面對ESG及環境永續議題的風險與機會，表現較佳的上市櫃公司所組成之投資型標竿指數，未來可望藉由投信、證券商發行指數金融商品，簡化投資人參與環境永續的投資管道。

附表一：臺灣友善環境50報酬指數、發行量加權股價報酬指數、臺灣全市場報酬指數與臺灣友善環境報酬指數之績效表現比較

1. 資料來源為臺灣證券交易所、櫃買中心、臺灣指數公司，計算期間為2018年12月至2021年12月，臺灣指數公司整理。
2. 累積報酬率=(期末報酬指數/期初報酬指數)-1
3. 歷史資料模擬投組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

附表二：「臺灣友善環境50指數」十大成分股名單

1. 資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2021年12月定審結果。
2. 指數前十大成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。