臺灣指數公司發布「上櫃ESG 30指數」，表彰兼具可投資性與永續發展表現佳的股票投資組合績效表現

2022/11/14 14:00

臺灣指數公司與櫃買中心合作新編「臺灣指數公司特選上櫃ESG 30指數」（簡稱「上櫃ESG 30指數」），自2022年11月14日（星期一）起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。

「上櫃ESG 30指數」以上櫃普通股為指數母體，並經排除高耗能、高汙染產業(如: 鋼鐵工業、塑膠工業、化學工業、油電燃氣業、橡膠工業)為成分股採樣範圍，經流動性檢驗後，運用國立臺北大學商學院企業永續發展研究中心以永續報告書、年報、政府資訊等公開資料建構之「台灣永續評鑑」，篩選符合財務指標及ESG指標的企業，再依自由流通市值選取30檔上櫃股票，並以自由流通市值結合永續績效級距指標加權計算，同時設定前五大成分股權重總和不得超過65%、個別產業權重總和不得超過 40%，以表彰兼具可投資性及永續發展表現良好之上櫃公司投資績效表現。

臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯（如附表一），「上櫃ESG 30指數」累積報酬率為80.73%、2021年殖利率為5.49%，表現均優於櫃買指數（60.02%、3.62%）。指數每年於4月、6月、9月及12月進行成分股定期審核，檔數固定為30檔。依最近審核結果，指數權重前十大成分股依股票代碼排序為光洋科、聯亞、穩懋、力旺、東洋、世界、中光電、中美晶、環球晶及元太（如附表二）。

根據投信投顧公會資料統計，2022年截至9月底，台股ETF資金淨流入累計金額達3,606億元，已超越2021年全年1,620億元之2倍以上；其中，累計淨流入金額以傳統市值型(約1,406億元)最高，ESG型(約1,121億元)次之，顯示臺灣市場ESG主題ETF即便在市場面臨下行風險下，仍受投資人青睞。「上櫃ESG 30指數」挑選財務品質及永續表現優異的股票，鼓勵上櫃企業投入永續發展，期可藉由指數化商品發行，簡化投資人參與上櫃企業的永續投資管道。

附表一：上櫃ESG 30報酬指數及櫃買報酬指數之績效表現比較

1. 資料來源為臺灣證券交易所、櫃買中心、臺灣指數公司，計算期間為2019年1月至2022年9月，臺灣指數公司整理。
2. 累積報酬率=（期末報酬指數/期初報酬指數）-1
3. 歷史資料模擬投資組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

附表二：「上櫃ESG 30指數」前十大成分股名單（依股票代碼排序）

1. 資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2022年9月底收盤資料。
2. 指數前十大成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。