臺灣指數公司「特選上櫃ESG龍頭報酬指數」即時指數於9月18日上線，表彰重視永續發展、具獲利能力及市值代表性之上櫃股票的績效表現。（系列報導1/2）

2023/09/18 16:00

臺灣指數公司新編「臺灣指數公司特選上櫃ESG龍頭報酬指數」 (簡稱「特選上櫃 ESG龍頭報酬指數」)，自2023年9月18日（星期一）起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。

「特選上櫃 ESG龍頭報酬指數」運用與「國立臺北大學商學院企業永續發展研究中心」以永續報告書、年報和政府資訊等公開資料建之「台灣永續評鑑」模型，與中華民國證券櫃檯買賣中心合作，自具流動性之上櫃股票中，經獲利、波動度及ESG指標篩選後，依發行市值選取成分股；採用ESG調整後自由流通市值加權方法，編製「特選上櫃 ESG龍頭報酬指數」，以表彰重視永續發展、具獲利能力及市值代表性之上櫃股票的含息投資績效。

「特選上櫃 ESG龍頭報酬指數」於每年4月進行成分股定期審核，臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯（如附表一），累積報酬率為68.87%及殖利率為3.34%，表現優於櫃買報酬指數（65.96%、2.93%）。依最近一期審核結果，前十大成分股依股票代號排序分別為穩懋、欣銓、信驊、世界、中光電、中美晶、寶雅、頎邦、環球晶及群聯（如附表二）。

「特選上櫃 ESG龍頭報酬指數」挑選財務品質及永續表現優異的股票，鼓勵上櫃企業投入永續發展，期可藉由指數化商品發行，提供多元化參與上櫃企業的永續投資管道。

附表一：特選上櫃ESG龍頭報酬指數及櫃買報酬指數之績效表現比較

1. 資料來源為臺灣證券交易所、櫃買中心、臺灣指數公司，計算期間為2018年4月至2023年5月，臺灣指數公司整理。
2. 累積報酬率=（期末報酬指數/期初報酬指數）-1
3. 歷史資料模擬投資組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

附表二：「特選上櫃ESG龍頭報酬指數」前十大成分股名單(按股票代號排序)

1. 資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2023年8月底結果。
2. 指數前十檔成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。