臺灣指數公司「臺灣永續高息中小型指數」即時指數於9月18日上線，表彰投資於具ESG績效與股息優異之中小型股的投資組合績效表現（系列報導2/2）

2023/09/18 16:01

臺灣指數公司新編「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃永續高息中小型股指數」 (簡稱「臺灣永續高息中小型指數」)，自2023年9月18日（星期一）起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。本指數業已授權台新投信發行台新臺灣永續高息中小型 ETF(代號00936)，自10月16日開始募集。

「臺灣永續高息中小型指數」以上市上櫃普通股作為指數母體，並排除上市市值前50大公司作為採樣範圍，經流動性檢驗，運用國立臺北大學商學院「企業永續發展研究中心」使用公開資訊評鑑後產製之「台灣永續評鑑」結果，剔除違反相關法規情節重大或營業內容涉及爭議性產業之公司，篩選符合獲利能力條件的股票，再依股利指標擇優選取30檔股票，以表彰具ESG績效、財務績效佳與股息優異的中小型股投資組合績效表現。

「臺灣永續高息中小型指數」於每年6、12月進行成分股定期審核，臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯（如附表一），累積報酬率(210.40%)、年化夏普比率(126.07%)及殖利率指標(7.37%)，表現均優於加權指數（140.26%、94.46%、3.72%）及臺灣全市場指數（151.10%、95.45%、3.62%）。依今年7月底資料，前十大成分股依股票代號排序分別為東陽、聚陽、群光、京元電子、台勝科、臻鼎-KY、中美晶、瑞儀、啟碁及豐泰（如附表二）。

根據2023年8月底臺灣上市櫃公司市值資料，臺灣上市櫃中小型公司(排除上市市值前50大)市值占所有上市櫃公司近四成，雖具舉足輕重的地位，但以中小型股為主題的指數化金融商品相對缺乏。另外參考基金資訊觀測站之ESG基金專區，截至2023年8月底，臺股ESG基金(含ETF)資產規模近2900億；總受益人數超過160萬，其中永續高息相關主題的臺股基金(含ETF)檔數占比超過3成，顯示永續高息主題在ESG基金投資受投資人青睞。「臺灣永續高息中小型指數」為台股首檔聚焦中小型公司中兼具永續與高息特性的投資組合，期可藉由指數化商品發行，提供投資人另一項針對中小型股進行永續、高股息投資的便利管道。
 

附表一：臺灣永續高息中小型報酬指數、加權報酬指數及臺灣全市場報酬指數之績效表現比較

1.    資料來源為臺灣證券交易所、櫃買中心、臺灣指數公司，計算期間為2017年1月至2023年7月，臺灣指數公司整理。
2.    累積報酬率=（期末報酬指數/期初報酬指數）-1
3.    歷史資料模擬投資組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

附表二：「臺灣永續高息中小型指數」前十大成分股名單(按股票代號排序)

1.    資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2023年7月底結果。
2.    指數前十檔成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。